Spettabile studio,
sono un professionista in regime forfettario ed emetto fatture elettroniche. Mi è stata proposta una consulenza ad un cliente francese. Mi potete dire indicazione su cosa comporta? La fattura elettronica viene emessa con lo stesso schema? Devo avere qualche attenzione?
Ci sono adempimenti/costi aggiuntivi?
Buongiorno,
di seguito un promemoria per l’emissione della fattura per prestazioni di servizi rilevanti in U.E.
- Prima di emettere la fattura, deve iscriversi al VIES (elenco degli operatori intracomunitari) – Schede - Inclusione archivio Vies - Compilazione e invio via web - Agenzia delle Entrate (agenziaentrate.gov.it)
- Deve verificare che il suo cliente sia iscritto al VIES – VIES (europa.eu)
- Deve emettere fattura elettronica, di solito si crea una numerazione distinta, es. 01UE
- Nella fattura elettronica deve:
o indicare tipo documento TD01
o codice destinatario XXXXXXX
o codice Iva N2.1
o inserire la dicitura INVCONT nell’elemento TipoDato (campo 2.2.1.16.1 del blocco 2.2.1.16 ) (da vedere con il Suo fornitore di fatture elettroniche dov’è questo campo)
o valorizzare il campo PARTITA IVA del cliente
o potrebbero esserci problemi con la valorizzazione del CAP; in quel caso indicare convenzionalmente 5 zeri.
o Entro la fine del mese successivo al mese/trimestre di emissione della fattura, il 31/10 deve presentare il modello INTRASTAT SERVIZI
